会计电算化实习报告—实习报告.doc

会计电算化实习报告 —实习报告 实习单位简介 中国工程与农业机械进出口总公司于 1982 年 1 月成立 ,是一家拥有雄厚资本 ,具有良好信誉的大型贸易企业 ,现为中国机械装备 (集团 )公司的全资子公司 .公司主要经营工程机械 ,农业机械等机电产品的进出口贸易 .中国工程与农业机械进出口总公司现有 11 家国内控股公司 . 中国工程与农业机械进出口总公司财务部主要负责统筹和调配资金 ,降低资金成本 ;负责公司的年度财务决算的合并 ,报批 ,定期编制和提供会计报表 ,并向有关国家管理部门报送财务报告 ;根据公司的经营目标编制财务预算 ,并组织实施和执行 ;负责公司系统的担保 ,保函审核 ;利用各种有利条件帮助子公司提高财务管理水平 ,增加经济效益 ,降低经营风险 . 会计电算化管理制度 电算化操作使用人员的操作职责与权限 (一 )系统管理人员职责 1,根据财务软件的特点及公司会计核算要求 ,建立适应会计电算化体系与核算方式 .会计科目的设臵及报表格式必须符合 国家有关会计制度以及公司核算 ,管理的要求 . 2,负责所有会计核算软件数据的初始化 ,数据备份与恢复 ,系统运行错误的登记与排除工作 . 3,负责系统操作使用的组织与管理工作 ,分配操作使用人员的工作权限 . 4,负责已复核数据的入账 . 5,做好软件数据及资料的安全保密工作 . (二 )数据操作人员职责 1,按照操作规程录入机制凭证数据 ,核算经济业务 ,并负责录入数据的正确性校验 ,并打印会计凭证 . 2,制单人员无权修改原始凭证的数据 ,不得对本人填制的凭证进行复核操作 . 3,核对各类会计账簿 ,编制相应的会计报表 ,并负责账簿 ,报 表的打印工作 . 4,用计算机查询各类会计数据 . 5,保护计算机软硬件 ,对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员 . (三 )数据复核人员职责 1,负责对已录入计算机的凭证编号及数据的真实性 ,完整性 ,正确性审核 ,确保入账数据的完整与正确 . 2,复核无误后在打印输出凭证上及计算机内签章 . 3,复核时发现凭证录入错误必须通知制单人员进行修改 ,待数据录入人员修正录入数据后再进行复核签章操作 . (四 )系统维护人员职责 1,负责对会计电算化硬件和软件的检查及运行故障处理工作 ,以保障会计电算化工作的正常运行 ,协助系统 管理员定期做好数据的备份工作 ,